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全国企业年金规模增至2.5万亿!险企受托管理资

作者: 大成 发布时间: 2021年12月24日 09:50:15

企业年金最新成绩单出炉!
12月22日,记者从人力资源和社会保障部官网获悉,截至2021年第三季度末,全国企业年金积累基金25267.63亿元,同比增长20.6%。第三季度投资收益总额达172.08亿元。
此外,本年以来,全国企业年金基金加权平均收益率为3.49%。法人受托机构中近一半都是保险公司,受托管理资产占总额的80.69%。
据了解,企业年金为我国养老保险体系第二大支柱的组成部分,由企业和职工个人共同缴纳,在强调自愿缴纳、多缴多得的原则下,为职工的基本养老保险以外多一个渠道筹集退休金,由此更好地保障职工退休后的生活。
企业年金积累基金达2.5万亿
人社部发布的企业年金基金数据显示,从总体情况来看,截至2021年第三季度末,全国企业年金积累基金25267.63亿元,同比增长20.6%;建立企业114080个,参加职工人数共计2837.12万元。企业年金基金建立计划数1785个,其中单一计划为1710个,集合计划为58个。第三季度投资收益总额达172.08亿元;本年以来,全国企业年金基金加权平均收益率为3.49%。
根据《企业年金基金管理办法》第六十四条规定,企业年金单一计划指受托人将单个委托人交付的企业年金基金,单独进行受托管理的企业年金计划。企业年金集合计划指同一受托人将多个委托人交付的企业年金基金,集中进行受托管理的企业年金计划。业内人士指出,前者主要适用于年金基金规模较大或对管理有特殊性要求的企业;后者主要适用于年金基金规模较小的中、小企业,计划加入程序也比较简单,具有资金规模效应。
从投资收益率方面来看,2021年前三季度企业年金基金全部计划的加权平均收益率为3.49%;单一计划和集合计划加权平均收益率相当,分别为3.49%和3.52%。具体来看,全部计划中,固定收益率和含权益类组合前三季度加权平均收益率均为3.49%。单一计划中,固定收益类、含权益类加权平均收益率分别为3.59%、3.48%;集合计划中,固定收益类、含权益类加权平均收益率分别为3.27%、3.77%。

全国企业年金规模增至2.5万亿!险企受托管理资

从投资组合收益率来看,今年前三季度,组合收益率大于等于4%的企业年金基金投资组合资产金额占比34.16%,为最多;收益率在3%-4%的投资组合资产金额占比为29.2%;收益率在2%-3%、1%-2%、0-1%的占比分别为20.99%、9.56%、2.76%;收益率为负的占比3.32%。

全国企业年金规模增至2.5万亿!险企受托管理资

保险公司受托管理资产占比八成
我国企业年金区别于社会保险的行政管理模式,采取信托制的基金管理模式,由受托人、托管人、账户管理人、投资管理人四方管理。
根据《企业年金基金管理办法》规定,受托人指受托管理企业年金基金的符合国家规定的养老金管理公司等法人受托机构或者企业年金理事会;托管人是指接受受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行;账户管理人是指接受受托人委托管理企业年金基金账户的专业机构;投资管理人,是指接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。
今年三季度企业年金基金数据显示,法人受托机构共有13家,中国人寿养老保险股份有限公司受托管理资产金额最多,为5184.64亿元。13家法人受托机构中,共有6家为保险公司,6家受托管理资产占总额的80.69%;除上述中国人寿养老保险公司之外,其余5家受托管理情况如下:平安养老保险股份有限公司受托管理资产总额3906.95亿元、太平养老保险股份有限公司受托管理1346.72亿元、长江养老保险股份有限公司1204.99亿元、泰康养老保险股份有限公司1294.72亿元、中国人民养老保险有限责任公司1385.46亿元。

全国企业年金规模增至2.5万亿!险企受托管理资

记者整理人社部下社会保险基金监管局公开的所有年度数据完整的企业年金基金业务报表发现,2013年至2020年,除中国人民养老保险是从2018年成为法人受托机构外,上述其余5家保险公司均从2013年就开始受托管理资产。
具体来看,中国人寿养老保险、平安养老保险受托资产规模始终分别位列第一、第二,2020年末规模分别达4672.36亿元、3457.41亿元。长江养老保险、太平养老保险、泰康养老保险的受托资产规模在8年里不断增长,在去年年末均达千亿级别。至此,险企受托“千亿俱乐部”增加至5家。中国人民养老保险从2018年才成为法人受托机构,受托资产规模增长较慢;2018年、2019年、2020年末的数据分别为2746.12万元、4.65亿元、7.42亿元。

全国企业年金规模增至2.5万亿!险企受托管理资

(赵舒萌制表)
国泰基金表现亮眼
从投资管理总体情况来看,今年第三季度数据显示,企业年金基金投资管理机构共有22家。
单一计划的投资收益表现方面,含权益类组合中,2021年前三季度加权平均收益率排名前三的机构分别为:国泰基金管理有限公司(7.44%)、海富通基金管理有限公司(5.88%)、华泰资产管理有限公司(5.87%);固定收益类组合中,今年前三季度加权平均收益率排名前三的机构分别为:嘉实基金管理有限公司(4.51%)、招商基金管理有限公司(4.39%)、华夏基金管理有限公司(4.07%)。
集合计划收益方面,含权益类组合中,2021年前三季度加权平均收益率排名前三的机构分别为:国泰基金管理有限公司(6.70%)、华泰资产管理有限公司(6.28%)、南方基金管理股份有限公司(5.86%);固定收益类组合中,前三季度加权平均收益率排名前三的机构分别为:嘉实基金管理有限公司(4.36%)、太平养老保险股份有限公司(4.10%)、华泰资产管理有限公司(4.04%)。
在22家企业年金基金投资管理机构中,保险机构共有8家,分别为华泰资产管理有限公司、平安养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司、泰康资产管理有限责任公司、长江养老保险股份有限公司、中国人寿养老保险股份有限公司、中国人民养老保险有限责任公司、新华养老保险股份有限公司。
从险企不同计划的投资表现来看,单一计划方面,8家建立含权益类组合的险企中,有6家加权平均收益率超过合计3.48%的收益率;7家建立固定收益类组合的险企中,有3家加权平均收益率超过合计3.60%的收益率。集合计划方面,7家建立含权益类组合的险企中,有4家加权平均收益率超过合计3.79%的收益率;8家建立固定收益类组合的险企中,有6家加权平均收益率超过合计3.21%的收益率。

全国企业年金规模增至2.5万亿!险企受托管理资


 

全国企业年金规模增至2.5万亿!险企受托管理资

记者梳理2014年至2020年全国企业年金基金数据,统计了具备受托人和投资管理资质的险企集合计划的投资表现。从集合计划中含权益类组合来看,险企含权益类组合总体表现和投资管理机构合计值走势拟合度较大。太平养老保险2015年、2016年连续两年加权平均收益率高于合计值1.68%、3.06%,近年来则表现平平。去年数据来看,中国人寿养老保险、中国人民养老保险、平安养老保险三家加权平均收益率高于合计值0.49%、0.11%、1.93%,其余两家均低于合计值。

全国企业年金规模增至2.5万亿!险企受托管理资

(赵舒萌制表)
从集合计划中固定收益类组合表现来看,太平养老保险表现最为稳健,在2014-2020年7年间有5年加权平均收益率都在合计值之上,低于合计值的2年数据也在合计值-0.5%范围以内;平安养老保险收益率同样也有5年高于合计值,值得一提的是,在表现优于合计值的年份中,2015年、2016年、2020年都高于合计值1个百分点左右。

全国企业年金规模增至2.5万亿!险企受托管理资

(赵舒萌制表) 
记者 | 罗葛妹 赵舒萌(实习)